|
Унифицированная форма в формате:
MSWord; MSExcel
Приходные и расходные кассовые ордера или заменяющие их документы до передачи в кассу регистрируются бухгалтерией в журнале регистрации приходных и расходных кассовых документов.
Указания по применению
Применяется для регистрации бухгалтерией приходных и расходных кассовых ордеров или заменяющих их документов платежных (расчетно-платежных) ведомостей, заявлений на выдачу денег, счетов и др. до передачи в кассу организации. Расходные кассовые ордера, оформленные на платежных (расчетно-платежных) ведомостях на оплату труда и других, приравненных к ней платежей, регистрируются после их выдачи.
Комментарии по заполнению
- При формировании кассовых документов они автоматически регистрируются в журнале регистрации приходных и расходных кассовых документов.
- В программе можно сформировать вкладные листы журнала регистрации приходных и расходных кассовых ордеров за соответствующий день или за произвольный период времени.
- Вкладные листы в хронологическом порядке подшиваются в журнал.
- В конце месяца, квартала или года вкладные листы переплетаются в книгу.
В КО-1и КО-2указывается основание для их составления, и перечисляются прилагаемые к ним документы. Выдача приходных и расходных кассовых ордеров или заменяющих их документов на руки лицам, вносящим или получающим деньги, запрещается. Прием и выдача денег по кассовым ордерам может производиться только в день их составления.
При получении приходных и расходных кассовых ордеров или заменяющих их документов кассир обязан проверить наличие и подлинность на документах подписи главного бухгалтера (на расходном кассовом ордере или заменяющем его документе разрешительной надписи (подписи) руководителя предприятия или уполномоченных по письменному распоряжению руководителя лиц), правильность оформления документов, наличие перечисленных в документах приложений.
КО-1и КО-2или заменяющие их документы немедленно после получения или выдачи по ним денег подписываются кассиром, а приложенные к ним документы погашаются штампом или надписью “Оплачено” с указанием даты (числа, месяца, года), что исключает возможность их повторного использования.
|
